Commitment amount at inception in relation to deposits which are current accounts between banks

Zusammenfassung

Dieses Dokument ist eine im AnaCredit Manual Teil II veröffentlichte Auslegungsfrage (Q&A) der Europäischen Zentralbank zur Meldung des Datenattributs „Commitment amount at inception“. Die Frage bezieht sich auf Einlagen in Form von Kontokorrentkonten zwischen Banken und klärt, ob ein Mindest- oder Höchstbetrag der Einlage relevant ist oder ob das Attribut als „nicht anwendbar“ zu melden ist. Das Attribut „Commitment amount at inception“ wird gemäß AnaCredit-Verordnung als die maximale Kreditrisikoposition des meldenden Instituts zum Zeitpunkt der Entstehung des Instruments, ohne Berücksichtigung von Sicherheiten, definiert. Der gesamte zugesagte Betrag wird bei der Genehmigung des Instruments festgelegt und dient der Begrenzung des Kreditrisikos gegenüber der Gegenpartei. Für Kontokorrent-Einlagen gilt dieser Betrag als „Commitment amount at inception“, sofern vertraglich ein maximales Einlagevolumen festgelegt ist. Existiert kein solcher vertraglich definierter Höchstbetrag, ist das Attribut als „Non-applicable“ zu berichten. Das Dokument verweist außerdem auf eine verwandte Frage zur Meldung des Commitment-Betrags bei Instrumenten unter Limitstrukturen. Die Veröffentlichung trägt die Question ID 2018/0034 und ist auf den 29.06.2018 datiert.