CN0541 - Diese Validierungsregel überprüft, ob der für das Attribut…
Definition
Let [Counterparty reference.Observed agent identifier] = X. IF observed agent’s legal entity [Accounting standard] is in (IFRS accntng frmwrk LIST, nGAAP accntng frmwrk LIST ) _ _ _ _ _ _ AND observed agent’s [Accounting classification of instruments] is in (nGAAP accntng clssfctn LIST , IFRS ac_ _ _ _ cntng clssfctn LIST) AND [Counterparty reference.Address: _ _ Country] of the [Counterparty reference.Head office undertaking] of X IN a reporting Member State} THEN [Accounting.Accounting classification of instruments] IN IFRS accntng clssfctn LIST _ _ _ IF AND ONLY IF [Counterparty reference.Accounting standard] of X IN IFRS accntng frmwrk LIST _ _ _
Kurzbeschreibung
Diese Validierungsregel überprüft, ob der für das Attribut “Rechnungslegungsklassifikation von Instrumenten“ gemeldete Wert konsistent ist mit dem für das Attribut „Rechnungslegungsstandard“ gemeldeten Wert und umgekehrt. Das bedeutet, dass für den jeweiligen Gläubiger welcher nach IFRS oder IFRS kompatiblem nGAAP berichtet, die gemeldeten _ Klassifikationen mit den Klassifikationen des jeweiligen Berichtsstandards übereinstimmen. Die Validierungsregel wird nicht für Instrumente ausgeführt, bei denen die Rechnungslegungsklassifikation mit „nicht zutreffend“ angegeben ist.
Gültig ab (Meldestichtag): 2019-06-30
Versionen
Quelldokument
- Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln Version 22, gültig ab/valid from 01.08.2026 30.01.2026 (Version 22, nicht die neueste Fassung)
Betrifft folgende Attribute
Gehört zu Datensätzen
Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.