CN0751_DE - Die Validierungsregel stellt sicher, dass die Art der Wertminderung passend zum…

Definition

IF [Accounting.Type of impairment] IN {'Specific allowances (GAAP)', 'Stage 3 (IFRS)'} THEN [Financial.Default status of the instrument] IN {'Default because unlikely to pay', 'Default because more than 90/180 days past due', 'Default because both unlikely to pay and more than 90/180 days past due', ‘Non-applicable’}

Kurzbeschreibung

Die Validierungsregel stellt sicher, dass die Art der Wertminderung passend zum Ausfallstatus des Instruments gemeldet wird. Das bedeutet, dass ein als wertgemindert gemeldetes Instrument, für das der Ausfallstatus auf Ebene des Instruments erfasst wird, immer mit einem Status „ausgefallen“ zu melden ist. Sofern der Ausfallstatus nur auf Ebene des Vertragspartners festgestellt wird, ist der Wert „Non-applicable“ zu melden.

Versionen

• Neuere Version (23)

Quelldokument

• Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln Version 22, gültig ab/valid from 01.08.2026 30.01.2026 (Version 22, nicht die neueste Fassung)

Betrifft folgende Attribute

• Default status of the counterparty (Ausfallstatus des Vertragspartners)
• Type of impairment (Art der Wertminderung)

Gehört zu Datensätzen

• Accounting dataset
• Counterparty default dataset
• Financial dataset