CN1010 - Diese Validierungsregel stellt sicher, dass bei vollständig ausgebuchten Instrumenten im…

Validierungsregeln Deutschland (Deutsche Bundesbank) Konsistenz Angezeigte Fassung: 22

Definition

IF [Accounting.Balance sheet recognition] = {“Entirely derecognised”} THEN [Accounting.Accumulated changes in fair value due to credit risk] = “Non-applicable”

Kurzbeschreibung

Diese Validierungsregel stellt sicher, dass bei vollständig ausgebuchten Instrumenten im Attribut „Kumulierte Änderungen des beizulegenden Zeitwerts aufgrund von Ausfallrisiken“ der Wert „Nicht zutreffend“ gemeldet wird.

Gültig ab (Meldestichtag): 2024-07-31

Versionen

Neuere Version (23)

Quelldokument

Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln Version 22, gültig ab/valid from 01.08.2026 30.01.2026 (Version 22, nicht die neueste Fassung)

Betrifft folgende Attribute

Gehört zu Datensatz

Accounting dataset

Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.