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Circolare n. 251 del 17.7.2003 - 1° Agg.to - Rilevazione analitica dei tassi di interesse (versione abrogata) pdf 823 KB

13.06.2018

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Zusammenfassung

Es handelt sich um eine von der Banca d’Italia herausgegebene statistische Berichtszirkulare (Circolare Nr. 251 vom 17. Juli 2003, 1. Aktualisierung vom 17. Juni 2010) mit detaillierten Meldevorschriften zur „rilevazione analitica dei tassi d’interesse“ für meldepflichtige Banken. Die Zirkulare richtet sich an die Leiter der Dienste und Filialen und enthält „Istruzioni per le banche segnalanti“ zur Erfassung der von Banken angewandten Zinssätze auf Sichtguthaben in laufender Rechnung und Kreditgeschäfte mit der Kundschaft. Sie basiert rechtlich auf Art. 51 des Decreto legislativo vom 1. September 1993 Nr. 385 (Testo unico delle leggi in materia creditizia e finanziaria) und verweist u. a. auf die Circolari Nr. 139 (Centrale dei rischi), Nr. 140 (Klassifikation der Kundschaft), Nr. 154 (Segnalazioni di vigilanza), Nr. 248 (statistische Zinsmeldungen) und Nr. 272 („Matrice dei conti“). Inhaltlich werden die Meldepflicht der Banken, der meldepflichtige Umfang der Zinsdaten (Zinsen aktiv je Kunde ab einem Schwellenwert von 75.000 Euro, Zinsen passiv aggregiert), die Klassifikationsvariablen (Art des Risikos, Laufzeiten, Währung, Art der Tätigkeit, Status des Kredits, Kundengruppen, Provinz, Kontotyp, Gebührenart, Größenklassen der Einlagen) sowie die konkret zu meldenden Daten (Zinsbeträge, „numeri computistici“, Spesen/Provisionen, TAEG inklusive Berechnungsformel) festgelegt. Das Dokument definiert die quartalsweise Meldeperiode, Fristen (Einreichung bis zum 25. Tag des Folgemonats), die Verantwortung der Institute einschließlich Sanktionsverweis auf Art. 144 T.U. bancario sowie den Rückfluss statistischer Auswertungen durch die Banca d’Italia. In Anhang 1 ist eine umfangreiche Liste der meldepflichtigen Institute (u. a. große Banken, Sparkassen, Genossenschaftsbanken, Mediocredito-Institute) mit ihren ABI-Codes enthalten, während Anhang 2 technische Spezifikationen für die elektronische Übermittlung, die Aufteilung in die Basen „AT“ (nominative aktive Zinsen) und „PA“ (statistische passive Zinsen), Codierung der Nachrichtenfelder und detaillierte Vorgaben zur Verschlüsselung (Kryptografie) der Beträge und Gegenparteizonen beschreibt. Mit dem Update vom Juni 2010 wird u. a. die Variable „attività economica della controparte“ aus der Meldung zu passiven Zinsen gestrichen und die Provinzlisten sowie das Muster der aktivzinsmeldenden Banken an Restrukturierungen angepasst. Der Text der Zirkulare ist inzwischen ausdrücklich als „versione abrogata“ gekennzeichnet und wurde durch die Circolare Nr. 297 vom 16. Mai 2017 sowie das 4. Update der Circolare Nr. 248 vom 26. Juni 2002 außer Kraft gesetzt.

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