CN0714 - Diese Validierungsregel stellt sicher, dass die Attribute „Ausfallstatus des Instruments“…
Definition
IF [Financial.Default status of the instrument] <> ‘Non-applicable’ THEN [Accounting.Balance sheet recognition] IN {'Entirely recognised', 'Recognised to the extent of the institution's continuing involvement'} OR ([Financial.Outstanding nominal amount] = 0 AND [Accounting.Balance sheet recognition] IN 'Entirely derecognised'))
Kurzbeschreibung
Diese Validierungsregel stellt sicher, dass die Attribute „Ausfallstatus des Instruments“ und „Bilanzieller Ansatz“ konsistent zueinander gemeldet werden. Das bedeutet, dass wenn ein Ausfallstatus für ein Instrument vergeben wird, dieses auch in der Bilanz ausgewiesen werden muss oder der „ausstehender Nominalwert“ mit 0 angegeben wird und das Instrument nicht in der Bilanz ausgewiesen wird.
Gültig ab (Meldestichtag): 2023-01-31
Versionen
Quelldokument
- Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln Version 22, gültig ab/valid from 01.08.2026 30.01.2026 (Version 22, nicht die neueste Fassung)
Betrifft folgende Attribute
Gehört zu Datensätzen
Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.