CN0714 - Diese Validierungsregel stellt sicher, dass die Attribute „Ausfallstatus des Instruments“…

Validierungsregeln Deutschland (Deutsche Bundesbank) Konsistenz Angezeigte Fassung: 23 Vorgängerversion: 22

Definition

IF [Financial.Default status of the instrument] <> ‘Non-applicable’ THEN [Accounting.Balance sheet recognition] IN {'Entirely recognised', 'Recognised to the extent of the institution's continuing involvement'} OR ([Financial.Outstanding nominal amount] = 0 AND [Accounting.Balance sheet recognition] IN 'Entirely derecognised'))

Kurzbeschreibung

Diese Validierungsregel stellt sicher, dass die Attribute „Ausfallstatus des Instruments“ und „Bilanzieller Ansatz“ konsistent zueinander gemeldet werden. Das bedeutet, dass wenn ein Ausfallstatus für ein Instrument vergeben wird, dieses auch in der Bilanz ausgewiesen werden muss oder der „ausstehender Nominalwert“ mit 0 angegeben wird und das Instrument nicht in der Bilanz ausgewiesen wird.

Gültig ab (Meldestichtag): 2023-01-31

Versionen

Ältere Version (22)
Keine Änderungen zur Vorgängerversion.

Quelldokument

Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln Version 23, gültig ab/ valid from 01.02.2027 31.07.2026 (Version 23)

Betrifft folgende Attribute

Gehört zu Datensätzen

Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.