CN1003 - Diese Validierungsregel stellt sicher, dass der im Attribut “Leistungsstatus des…

Validierungsregeln Deutschland (Deutsche Bundesbank) Konsistenz Angezeigte Fassung: 23 Vorgängerversion: 22

Definition

IF [Accounting.Performing status of the instrument] = “Non-applicable” THEN [Accounting.Balance sheet recognition] = “Entirely derecognised”

Kurzbeschreibung

Diese Validierungsregel stellt sicher, dass der im Attribut “Leistungsstatus des Instruments” gemeldete Wert konsistent ist mit dem im Attribut “Bilanzieller Ansatz” gemeldeten Wert. Wird der „Leistungsstatus des Instruments“ mit „Nicht zutreffend“ gemeldet, dann muss das Instrument als „Vollständig ausgebucht“ gemeldet werden.

Gültig ab (Meldestichtag): 2025-01-31

Versionen

Ältere Version (22)
Keine Änderungen zur Vorgängerversion.

Quelldokument

Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln Version 23, gültig ab/ valid from 01.02.2027 31.07.2026 (Version 23)

Betrifft folgende Attribute

Gehört zu Datensatz

Accounting dataset

Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.