CN0702 - This validation check ensures that if the instrument is recognised in the balance sheet…
Definition
[Accounting.Balance sheet recognition] IN {“Entirely recognised”, “Recognised to the extent of the institution’s continuing involvement”} IF AND ONLY IF [Accounting.Carrying amount] <> “Non-applicable”
Kurzbeschreibung
This validation check ensures that if the instrument is recognised in the balance sheet, a numeric value is reported under the [Carrying amount] attribute, and vice versa. This means that the value “Non-applicable” cannot be reported under the [Carrying amount] attribute if the instrument is recognised.
Versionen
Quelldokument
- AnaCredit validation checks, version 1.8 (version 1.8)
Betrifft folgende Attribute
Gehört zu Datensätzen
Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.