CN0702 - This validation check ensures that if the instrument is recognised in the balance sheet…

Validierungsregeln Europäische Zentralbank (EZB) Konsistenz Angezeigte Fassung: 2022/07 Vorgängerversion: 2020/11

Definition

[Accounting.Balance sheet recognition] IN {'Entirely recognised’,'Recognised to the extent of the institution's continuing involvement'} IF AND ONLY IF [Accounting.Carrying amount] <> 'Non- applicable' In particular cases where the Carrying amount is 'Not required' (intracompany loans) do not trigger CN0702

Kurzbeschreibung

This validation check ensures that if the instrument is recognised in the balance sheet, a numeric value is reported under the [Carrying amount] attribute, and vice versa. This means that the “Non-applicable” value may not be reported under the [Carrying amount] attribute if the instrument is recognised.

Versionen

Quelldokument

AnaCredit validation checks (2022/07 version) (2022/07, nicht die neueste Fassung)

Betrifft folgende Attribute

Gehört zu Datensätzen

Diese Angaben wurden ohne KI deterministisch aus den Tabellen der genannten Quelldokumente geparst. Fehler bei der PDF-Auswertung sind dennoch möglich – im Zweifel gilt das Quelldokument.