Handbuch zu den AnaCredit-Plausibilisierungsprüfungen Version 1.4, gültig ab/valid from 01.02.2026 18.09.2025

Zusammenfassung

Es handelt sich um ein von der Deutschen Bundesbank veröffentlichtes Handbuch zu den externen AnaCredit-Plausibilisierungsprüfungen (IBSI-, FINREP- und IMIR-Abgleich), Version 1.4, gültig ab 01.02.2026. Das Dokument ergänzt die Richtlinien zur Kreditdatenstatistik (AnaCredit), das Handbuch zu den AnaCredit-Validierungsregeln sowie die AnaCredit Reporting Manuals der EZB und konkretisiert die von der EZB veröffentlichten „AnaCredit plausibility checks“ (Version 2.0, 2024) für die Umsetzung in Deutschland. Es hat keinen rechtsverbindlichen Charakter; als Rechtsgrundlagen werden insbesondere die Verordnung (EU) 2016/867 (EZB/2016/13, AnaCredit-Verordnung), die Verordnung (EU) 2021/379 zur Bilanzstatistik (EZB/2021/2) sowie die statistischen Anordnungen der Bundesbank (u. a. Mitteilungen Nr. 8001/2020, 8005/2021, 8006/2021) genannt. Zentral beschrieben werden Datenqualitätsindikatoren (DQI-Werte), Grenzwerte und Prioritäten, die Berechnung von Key Performance Indicators (KPI) sowie die XML-basierte Rückmeldung der Prüfergebnisse über ExtraNet einschließlich der monatlichen DQI-Rückmeldungen und der Behandlung von Auffälligkeiten („DSTNC_BNCHMRK“). Das Handbuch erläutert die Abgrenzung zwischen Validierungsregeln und Plausibilisierungsprüfungen und beschreibt detailliert die Methodik der externen Abgleiche von AnaCredit mit IBSI (auf Basis BISTA/AUSTA), FINREP und der MFI-Zinsstatistik (IMIR), einschließlich der Herleitung von Benchmarks, Sektorzuordnungen, Schwellenwerten und der Nichtanwendung bei reduzierter Meldepflicht. In einer Übersichtstabelle werden alle automatisiert durchgeführten Plausibilisierungsprüfungen mit ihren DQI-IDs und Kategorien (IBSI, FINREP, IMIR) aufgeführt. Darüber hinaus werden Bestätigungen bei auffälligen DQI-Werten, die dafür vorgesehenen Bestätigungstypen und Attribute (VLDTN_ID, DQI_ID, CNFRMTN_TYP, CNFRMTN_CMMNT), die Kopplung von Bestätigungen an den DQI-Wert unter Anwendung von Toleranzwerten sowie die automatische Übernahme von Bestätigungen auf nachfolgende Meldetermine beschrieben.

Im Glossar verarbeitet

Aus diesem Dokument wurden folgende Glossar-Einträge übernommen — mit Angabe, wie sie gewonnen wurden.

Schwellenwerte (7)

• AnaCredit-Reporting-Schwelle Gesamtengagement LLM-Extraktion (Text) AnaCredit beinhaltet nur Instrumente, bei denen der Betrag des Gesamtengagements eines Schuldners zu einem Meldestichtag innerhalb des Referenzzeitraums mindestens 25.000 EUR beträgt. Der Betrag des Gesamtengagements…
• maximale Diskrepanz LLM-Extraktion (Text) die absolute Abweichung der Unterschiede in den Zinssätzen, die als signifikante Auffälligkeit angesehen wird
• Priorität 'NOT_APPL' für DQI-Werte mit geringer Datensatzanzahl LLM-Extraktion (Text) Falls die zur Berechnung des AnaCredit-Vergleichswertes verwendeten Datensätze nur in einer sehr geringen Anzahl vorliegen, wird zur Vermeidung verzerrter und nicht aussagekräftiger DQI-Werte die Priorität „NOT_APPL“…
• Toleranzwert für die von der Bundesbank akzeptierte Änderung des DQI-Wertes LLM-Extraktion (Text) Festgelegter Toleranzwert für die von der Bundesbank akzeptierte Änderung des DQI-Wertes; bei Überschreiten wird eine zuvor eingereichte Bestätigung gelöscht und ggf. eine Auffälligkeit generiert.
• Toleranzwert für die Übernahme von DQI-Wert-Bestätigungen in nachfolgende Meldetermine LLM-Extraktion (Text) Maximale Differenz zwischen den DQI-Werten der Meldetermine, welche eine Übernahme der Bestätigung zulässt. Der konkrete Wert ist im Begleitdokument zu den Ausreißer- und Plausibilisierungsprüfungen veröffentlicht…
• Toleranzwert für maximal zulässige Erhöhung des DQI-Wertes LLM-Extraktion (Text) Die Bundesbank legt einen zulässigen Toleranzwert für die maximal zulässige Erhöhung des DQI-Wertes fest. Der Toleranzwert ist im Begleitdokument zu den Ausreißer- und Plausibilisierungsprüfungen veröffentlicht (Reiter…
• zulässige Abweichung aufgrund von methodischen Unterschieden LLM-Extraktion (Text)

Plausibilisierungsprüfungen (21)

• DQI_DP_FNRP_F1800_ALL_00 - Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Summe der o.g strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Summe der o.g. Buchwerte der FINREP-Meldung
• DQI_DP_FNRP_F1800_BNK_00 - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß be- strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß be-
• DQI_DP_FNRP_F1800_GOV_00 - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß bedienter… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß bedienter Kredite gegenüber dem Sektor „General governments“ der FINREP-Meldung
• DQI_DP_FNRP_F1800_NFC_00 - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß bedienter… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß bedienter Kredite gegenüber dem Sektor „Non-financial corporations“ der FINREP-Meldung
• DQI_DP_FNRP_F1800_OFI_00 - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß be- strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Buchwert notleidender und vertragsgemäß be-
• DQI_IMIR.A20.A.R.A.2240.EUR.O - Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Zinsrate auf das Bestandsgeschäft der IMIR-Statistik strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Zinsrate auf das Bestandsgeschäft der IMIR-Statistik
• DQI_IMIR.A2A.A.R.1.2240.EUR.N - Alle neu vereinbarten oder neu ausgehandelten Kredite, bei denen es sich nicht um… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Alle neu vereinbarten oder neu ausgehandelten Kredite, bei denen es sich nicht um revolvierende Kredite und Überziehungskredite, unechte und echte Kreditkartenforderungen handelt
• DQI_IMIR.A2A.A.R.2.2240.EUR.N - Alle neu vereinbarten oder neu ausgehandelten Kredite, bei denen es sich nicht um… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Alle neu vereinbarten oder neu ausgehandelten Kredite, bei denen es sich nicht um revolvierende Kredite und Überziehungskredite, unechte und echte Kreditkartenforderungen handelt
• DQI_IMIR.A2A.A.R.3.2240.EUR.N - Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Zinsrate nicht-revolvierender Kredite zwischen 0,25… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Zinsrate nicht-revolvierender Kredite zwischen 0,25 und 1 Mio. EUR des Neugeschäfts der IMIR-Statistik
• DQI_IMIR.A2A.A.R.A.2240.EUR.N - Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Zinsrate nicht-revolvierende Kredite des… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit der Zinsrate nicht-revolvierende Kredite des Neugeschäfts der IMIR-Statistik
• DQI_IMIR.A2Z.A.R.A.2240.EUR.N - Alle neu vereinbarten oder neu verhandelten revolvierenden Kredite und… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Alle neu vereinbarten oder neu verhandelten revolvierenden Kredite und Überziehungskredite, unechte und echte Kreditkartenforderungen
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U2.2210.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Euro area Other Financial Intermediaries and… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Euro area Other Financial Intermediaries and non-MMF investment funds“ der BSI-Statistik
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U2.2220.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Euro area Insurance Companies and Pen- strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Euro area Insurance Companies and Pen-
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U2.ALL.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit einer Kombination der o.g strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit einer Kombination der o.g. BSI-Aggregate
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U5.1000.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Other Euro area MFI“ der BSI-Statistik strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Other Euro area MFI“ der BSI-Statistik
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U5.2100.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Other Euro area General Government“ strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Other Euro area General Government“
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U5.2240.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Other Euro area Non-Financial Corpora- strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Other Euro area Non-Financial Corpora-
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U6.1000.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic MFI“ der BSI-Statistik strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic MFI“ der BSI-Statistik
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U6.1100.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic Central Banks“ der BSI-Statistik strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic Central Banks“ der BSI-Statistik
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U6.2100.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic General Government” der BSIStatistik strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic General Government” der BSIStatistik
• DQI_PC_BSI_A20.A.1.U6.2240.Z01.E - Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic Non-Financial Corporations“ der… strukturierte Quelle (XLSX/XSD) Abgleich der AnaCredit-Daten mit dem Sektor „Domestic Non-Financial Corporations“ der BSI-Statistik

Dieses Dokument referenziert folgende Dokumente

• AnaCredit Regulation gehostet von: Central Bank of Ireland Original
• Regulation (EU) No 1072/2013 of the European Central Bank concerning statistics on interest rates applied by monetary financial institutions, recast (ECB/2013/34) gehostet von: Ergänzende EU-Rechtsakte Original