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AnaCredit plausibility checks, version 2.0

21.03.2024 Ausgabe version 2.0

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Zusammenfassung

Es handelt sich um ein vom Eurosystem/der Europäischen Zentralbank veröffentlichtes Dokument mit dem Titel „AnaCredit plausibility checks“, Version 2.0, datiert auf März 2024. Es beschreibt die Rolle von Plausibilitätsprüfungen als Ergänzung zu formalen Validierungsprüfungen im Rahmen der Datenqualitätssicherung für das granulare Kreditmeldewesen nach der AnaCredit-Verordnung (Verordnung (EU) 2016/867). Das Dokument definiert Validierungs- versus Plausibilitätsprüfungen, erläutert deren Aufbau (Identifier, Definition/Algorithmus, Beschreibung) und grenzt sie hinsichtlich ihrer Funktion (definitiv fehlerhafte Daten vs. wahrscheinlich fehlerhafte Daten) voneinander ab. Es klassifiziert Plausibilitätsprüfungen in interne (struktur- und stabilitätsbezogene, innerhalb eines beobachteten Instituts oder über mehrere Institute hinweg) und externe (Vergleich von AnaCredit mit anderen statistischen oder aufsichtsrechtlichen Datensätzen). Ausführlich beschrieben werden externe Plausibilitätschecks im Abgleich mit der BSI-Statistik (MFI-Bilanzstatistik nach Verordnung (EU) 2021/379) sowie mit FINREP-solo-Meldungen, einschließlich der Zuordnung von AnaCredit-Observed Agents zu FINREP-Reportern. Als zentrale externe Checks werden unter anderem der Vergleich der in BSI gemeldeten Bestände an „total loans to euro area residents, excluding households and NPISH“ (Check C_IBSI.A20.A.1.U2.ALL.Z01.E) mit einem methodisch harmonisierten AnaCredit-Äquivalent sowie der Abgleich des FINREP-Postens „net carrying amount of loans other than those held for trading to non-household sectors“ (Check DP_FNRP_F1800_ALL_00) mit der entsprechenden Aggregation in AnaCredit beschrieben. Das Dokument legt dazu detaillierte Berechnungsalgorithmen (z.B. Bildung eines „relevant BSI balance“ je Instrument und Schuldner, Einsatz eines Data Quality Index – DQI – zur Quantifizierung von Abweichungen) sowie die hierfür benötigten AnaCredit-Attribute und Auswahlkriterien (Sektor, Land des Schuldners, Bilanzanerkennung, Portfoliozuordnung, Ausschluss von Haushaltssektoren und Trading-Assets) dar. Zudem werden Berichtsfristen und Anwendungsbedingungen in Bezug auf Artikel 13 und 16 der AnaCredit-Verordnung, der Umgang mit nationalen Besonderheiten und Derogationen sowie die möglichen Ursachen von Abweichungen zwischen AnaCredit-, BSI- und FINREP-Daten (Fehler in einem der Datensätze, methodische Unterschiede) diskutiert.

Im Glossar verarbeitet

Aus diesem Dokument wurden folgende Glossar-Einträge übernommen — mit Angabe, wie sie gewonnen wurden.

Plausibilisierungsprüfungen (2)

Dieses Dokument referenziert folgende Dokumente