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AnaCredit Reporting Manual Part II - Datasets and data attributes (first edition, 2017)

10.03.2017 Ausgabe first edition frühere Version

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Zusammenfassung

Dieses Dokument ist Teil des AnaCredit Reporting Manual der Europäischen Zentralbank (EZB) und trägt den Titel „Part II – Datasets and data attributes“ (erste Ausgabe, Februar 2017, Stand 28. Februar 2017). Es ist ein erläuterndes Handbuch ohne rechtsverbindlichen Charakter; die rechtliche Grundlage bildet ausschließlich die Verordnung (EU) 2016/867 (ECB/2016/13) über die Erhebung granularer Kredit- und Kreditrisikodaten. Teil II beschreibt auf Basis des logischen AnaCredit-Datenmodells die einzelnen berichtspflichtigen Datensätze und deren Attribute, darunter Instrument-, Finanz- und Accounting-Datensatz, Counterparty‑Instrument‑ und Joint‑Liabilities‑Datensatz, sowie Datensätze zu erhaltenen Sicherheiten und zu Gegenparteien (Default, Risiko, Referenzdaten). Für jeden Datensatz werden Aufbau, Granularität, Meldehäufigkeit und alle zugehörigen Datenattribute einschließlich Definitionen, zulässiger Werte und meldebezogener Sonderfälle erläutert; Identifikatoren wie Reporting‑Agent‑, Gegenparteien‑, Vertrags‑, Instrument‑ und Sicherheiten‑Identifier werden ausführlich beschrieben. Das Handbuch enthält allgemeine Regeln zur Meldung von Beträgen (immer in Euro, unter Nutzung der jeweiligen EZB‑Referenzkurse und Festlegung, welche Beträge statisch sind) sowie die Verwendung der speziellen Meldewerte „Non‑applicable“ und „Not required“, deren technische Ausprägung durch die nationalen Zentralbanken (NZBen) in Übermittlungsspezifikationen festgelegt wird. Spezifische Attribute wie „balance sheet total“, „annual turnover“ und „accounting standard“ werden im Kontext anderer EU‑Rechtsakte (u. a. Empfehlung 2003/361/EG, Verordnung (EU) Nr. 575/2013, Verordnung (EC) Nr. 1606/2002, Verordnung (EU) 2015/534 – ECB/2015/13) definiert und mit detaillierten Meldeanweisungen versehen. Am Ende listet das Dokument die zentralen einschlägigen EU‑Rechtsakte und EZB‑Regelungen und gibt bibliographische Angaben wie ISBN 978-92-899-2918-9 und DOI 10.2866/571040 an.

Im Glossar verarbeitet

Aus diesem Dokument wurden folgende Glossar-Einträge übernommen — mit Angabe, wie sie gewonnen wurden.

Datenattribute (120)

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